O lucro da empresa vira caixa de verdade?
Demonstração do Fluxo de Caixa (DFC)
Qualidade do lucro · 2025
Lucro vira caixa
De cada R$ 1 de lucro, R$ 0,98 viraram caixa (média de 3 anos).
0,98
Compara o lucro contábil com o dinheiro que de fato entrou no caixa da operação.
Geração operacional · 2025
Um ano sem gerar caixa
geração crescendo
R$ 280,16 Mi
O dinheiro que a operação do dia a dia gerou, antes de investimentos e financiamentos.
Caixa livre · 2025
Sobra caixa em parte dos anos
positivo em 1 dos últimos 3 anos
R$ 85,57 Mi
O que resta do caixa da operação depois dos investimentos — é dele que saem dividendos e amortização de dívidas.
Autossuficiência · 2025
Captando recursos
operação gera caixa · financiamento capta
-R$ 1,93 Mi
Financiamento negativo significa devolver dinheiro (dividendos, dívida); positivo significa captar (empréstimos, emissão de ações).
Nos últimos anos, de cada R$ 1 de lucro, R$ 0,98 entraram de fato no caixa da operação — o lucro da Wlm Ind Com se confirma em dinheiro.
Leitura automática dos dados — pode conter imprecisões e não é recomendação de investimento.
1De onde vem e para onde vai o dinheiro
O que isso significa?
A empresa movimenta dinheiro em três frentes: a operação (vender e receber), os investimentos (comprar máquinas, fábricas, outras empresas) e os financiamentos (pegar ou pagar empréstimos, pagar dividendos). O padrão saudável mais comum numa empresa madura é: operação gerando caixa (positiva), investimentos consumindo (negativos) e financiamento devolvendo dinheiro (negativo). O fluxo de caixa livre (FCL) é o que a operação gera menos o que vai para investimentos.
Fluxos de Caixa
Nos últimos anos, na média: a operação gerou caixa, os investimentos consumiram e o financiamento captou. A operação gera caixa e a empresa investe, mas ainda capta recursos para bancar o ritmo — comum em fase de expansão.
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2O lucro virou dinheiro?
O que isso significa?
O lucro é uma medida contábil: inclui vendas a prazo ainda não recebidas e ganhos que não passam pelo caixa. O fluxo de caixa operacional mostra o dinheiro que realmente entrou. Quando as duas barras andam juntas, o lucro é 'de verdade'. Quando o lucro cresce e o caixa não acompanha por vários anos, é sinal de investigar.
Lucro líquido × Caixa da operação
De cada R$ 1 de lucro, R$ 0,98 viraram caixa (média de 3 anos). O resultado contábil está vindo acompanhado de caixa de verdade — o sinal mais direto de lucro de boa qualidade.
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3Sobra caixa depois de investir?
O que isso significa?
O caixa livre é o que sobra da operação depois de pagar os investimentos. É desse dinheiro que saem os dividendos e o pagamento de dívidas. Caixa livre negativo significa que a empresa investiu mais do que gerou — o que pode ser expansão planejada ou desequilíbrio, dependendo do retorno desses investimentos.
O caixa livre é o que sobra da operação depois de pagar os investimentos — é dele que saem dividendos e amortização de dívida. Sobrou em 1 dos últimos 3 anos — anos de investimento mais pesado consomem o que a operação gera.
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4Do caixa inicial ao final
O que isso significa?
Esta é a conta de chegada: o caixa que a empresa tinha no início do período, o que cada frente somou ou tirou, e o caixa que ficou no final. Em empresas com operação internacional, a variação cambial também mexe no caixa sem ser decisão da empresa.
Do Caixa Inicial ao Final
Variação do caixa
No período, o caixa saiu de R$ 122,26 Mi para R$ 40,93 Mi. A operação gerou caixa, mas a empresa usou o período para investir e/ou devolver dinheiro (dividendos, amortização) — a queda do caixa não vem de fraqueza operacional.
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5Para aprofundar: a DFC completa
O que isso significa?
A demonstração completa do fluxo de caixa, linha a linha. A análise horizontal (AH) mostra como cada conta evoluiu no tempo; a vertical (AV), quanto cada conta representa do total. Ideal para conferir de onde veio qualquer número dos capítulos acima.
Análise Horizontal e Vertical
| DFC | Últimos 12M | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | 2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Fluxo de Caixa Operacional | R$ 188,51 Mi | R$ 280,16 Mi | R$ 21,17 Mi | R$ 24,46 Mi | R$ -144,31 Mi | R$ 55,44 Mi | R$ 116,47 Mi | R$ 21,32 Mi | R$ -198,00 mil | R$ -639,00 mil | R$ -14,63 Mi | R$ -7,75 Mi | R$ 9,79 Mi | R$ 30,32 Mi | R$ 11,22 Mi | R$ 18,22 Mi |
| Depreciação e Amortização (D&A) | R$ 25,70 Mi | R$ 22,29 Mi | R$ 10,36 Mi | R$ 4,81 Mi | R$ 3,98 Mi | R$ 3,95 Mi | R$ 3,77 Mi | R$ 5,74 Mi | R$ 3,26 Mi | R$ 3,47 Mi | R$ 4,65 Mi | R$ 4,67 Mi | R$ 4,34 Mi | R$ 4,11 Mi | R$ 3,84 Mi | R$ 3,31 Mi |
| Variações nos Ativos e Passivos | R$ 80,63 Mi | R$ 130,67 Mi | R$ -151,01 Mi | R$ -102,95 Mi | R$ -253,52 Mi | R$ -33,80 Mi | R$ 68,55 Mi | R$ -25,31 Mi | R$ -16,44 Mi | R$ 3,38 Mi | R$ -577,00 mil | R$ -12,17 Mi | R$ -9,43 Mi | R$ 696,00 mil | R$ -2,79 Mi | R$ -22,91 Mi |
| Fluxo de Caixa Investimentos | R$ -156,61 Mi | R$ -194,60 Mi | R$ -168,06 Mi | R$ -37,11 Mi | R$ 97,50 Mi | R$ -19,30 Mi | R$ -68,83 Mi | R$ -29,14 Mi | R$ 3,71 Mi | R$ -22,50 Mi | R$ 28,12 Mi | R$ -9,46 Mi | R$ 1,34 Mi | R$ 13,78 Mi | R$ -94,88 Mi | R$ -27,42 Mi |
| Fluxo de Caixa de Financiamento | R$ -33,86 Mi | R$ -1,93 Mi | R$ 143,45 Mi | R$ 31,94 Mi | R$ 13,67 Mi | R$ -25,80 Mi | R$ -14,97 Mi | R$ 1,61 Mi | R$ 6,20 Mi | R$ 1,50 Mi | R$ -3,19 Mi | R$ -47,66 Mi | R$ -20,52 Mi | R$ -14,66 Mi | R$ -15,17 Mi | R$ -1,20 Mi |
| Pagamento Dividendos e Juros Sobre Capital Próprio | R$ -41,44 Mi | R$ -50,92 Mi | R$ -47,38 Mi | R$ -40,40 Mi | R$ -35,20 Mi | R$ -22,06 Mi | R$ 0,00 | R$ -2,94 Mi | R$ -47,67 Mi | R$ -21,02 Mi | R$ -14,67 Mi | R$ -15,17 Mi | R$ -1,20 Mi | |||
| Variação Cambial | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 |
| Aumento de Caixa e Equivalentes | R$ -85,89 Mi | R$ 43,56 Mi | R$ -45,85 Mi | R$ 29,70 Mi | R$ -28,22 Mi | R$ 11,47 Mi | R$ -3,89 Mi | R$ -2,64 Mi | R$ 11,93 Mi | R$ -16,42 Mi | R$ 21,07 Mi | R$ -37,69 Mi | R$ 13,63 Mi | R$ 2,89 Mi | R$ -79,00 Mi | R$ -3,57 Mi |
| Saldo Inicial de Caixa | R$ 42,89 Mi | R$ 38,62 Mi | R$ 42,07 Mi | R$ 22,77 Mi | R$ 55,91 Mi | R$ 45,56 Mi | R$ 12,90 Mi | R$ 19,10 Mi | R$ 9,39 Mi | R$ 31,02 Mi | R$ 20,72 Mi | R$ 85,60 Mi | R$ 94,99 Mi | R$ 65,55 Mi | R$ 164,38 Mi | R$ 174,78 Mi |
| Saldo Final de Caixa | R$ 40,93 Mi | R$ 122,26 Mi | R$ 38,62 Mi | R$ 42,07 Mi | R$ 22,77 Mi | R$ 55,91 Mi | R$ 45,56 Mi | R$ 12,90 Mi | R$ 19,10 Mi | R$ 9,39 Mi | R$ 31,02 Mi | R$ 20,72 Mi | R$ 85,60 Mi | R$ 94,99 Mi | R$ 65,55 Mi | R$ 164,38 Mi |